Sind Sie mit der Höhe der Steuern, die Sie zahlen zufrieden? Sind Sie zuversichtlich, dass Sie alle verfügbaren Steuervergünstigungen nutzen?
Die schlechte Nachricht ist, dass Sie wahrscheinlich do zahlen zu viel Steuern und Sie sind wahrscheinlich nicht unter Ausnutzung jeder Steuervergünstigung.
Die gute Nachricht ist, dass Sie nicht auf diese Weise zu fühlen. Sie brauchen nur einen besseren Plan. Dieser Artikel zeigt einige der größten Steuerfehler, die Unternehmer machen. Dann gibt es kurze Lösungen für lösen diese Probleme. Bitte beachten Sie, dass dieser Artikel nur als Informationsinstrument dient.
# 1: VERLETZUNG ZUM PLAN
Der erste Fehler ist die Größter Fehler von allen. Es ist nicht zu planen. Es spielt keine Rolle, wie gut Ihre Steuerberater ist mit Ihrem Stapel von Einnahmen am 15. April. Wenn Sie nicht wissen, dass Sie schreiben konnte, die Ihre Kinder-Klammern als Business-Kosten, ist es zu spät, um etwas zu tun, wenn Ihre Steuern vorbereitet sind Das folgende Jahr
Steuer-Coaching ist über geben Ihnen einen Plan für die Minimierung Ihrer Steuern. Was sollte man tun? Wann sollten Sie es tun? Wie sollten Sie es tun?
Und Steuer-Coaching bietet zwei mächtigere Vorteile. Erstens ist es der Schlüssel zu Ihrer finanziellen Verteidigung. Als Immobilienmakler haben Sie zwei Möglichkeiten, mehr Geld in die Tasche zu legen. Finanzielle Vergehen steigert Ihr Einkommen. Finanzielle Verteidigung reduziert Ihre Ausgaben. Für die meisten Agenten, Steuern sind ihre größten Kosten. So macht es Sinn, Ihre finanzielle Verteidigung, wo Sie die meisten verbringen konzentrieren
Und zweitens, Steuer-Coaching garantiert Ergebnisse. Sie können jede Art von Zeit, Mühe und Geld für Ihr Unternehmen zu verbringen. Aber das kann nicht garantieren Ergebnisse. (19459004)
# 2: MISUNDERSTANDING PRÜFUNG ODDS
Der zweite große Fehler ist, dass Sie eine medizinische Kosten-Erstattung Plan, abziehen Ihre Tochter Klammern und garantieren Steuern sparen (19459004)
Was bedeutet die Art der Steuerplanung, die wir reden über Ihre Chancen, geprüft zu werden? Die Wahrheit ist, die meisten Experten sagen, es lohnt sich, aggressiv zu sein. Das ist, weil allgemeine Audit-Chancen so niedrig sind, dass die meisten legitimen Abzüge nicht wahrscheinlich sind, um "rote Fahnen" zu winken.
Audit-Raten sind eigentlich so niedrig wie sie jemals für 2008 gewesen – die Gesamt-Audit-Rate war nur Einer in jedem 99 zurückgibt. Etwa die Hälfte dieser Prüfungen zielte auf die Einkommenssteuergutschrift für Familien mit niedrigem Einkommen.
# 3: ZU VIEL SELBSTBESCHÄFTIGUNGSTEUER
# 3:
Wenn Sie wie die meisten Unternehmer sind, zahlen Sie so viel in der Selbständigkeit Steuer wie Sie in der Einkommensteuer zu tun. Wenn dies der Fall ist, könnten Sie erwägen, eine S-Gesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung zu gründen, um diese Steuer zu verringern.
Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmen führen, Sie werden Steuern zahlen, was auch immer Ihre persönliche Rate ist. Aber Sie werden auch zahlen Selbständigkeit Steuer von 15,3% auf Ihre erste $ 106.800 von "net selbständige Erwerbseinkommen" und 2,9% von etwas über dem im Jahr 2010.
Nehmen wir an, Ihr Gewinn am Ende der Jahr ist $ 60.000. Sie zahlen Einkommenssteuer zu Ihrem regulären Steuersatz, abhängig von Ihrem gesamten steuerpflichtigen Einkommen. Aber Sie zahlen auch etwa $ 9.200 in Selbständige Steuer. Diese Steuer ersetzt die Sozialversicherung und Medicare Steuer, die Ihr Arbeitgeber zahlen würde und zurückzuhalten, wenn Sie nicht selbstständig waren.
Eine "S" -Korporation ist eine besondere Gesellschaft, die wie eine Partnerschaft besteuert wird. Das Unternehmen zahlt den Eigentümern einen angemessenen Lohn für die Arbeit, die sie tun. Wenn es irgendwelche Gewinne übrig bleibt, geht es an die Aktionäre, und die Aktionäre zahlen die Steuer auf ihre eigenen Renditen.
"S" -Korporationen sind so attraktiv, weil, obwohl Sie zahlen die gleichen 15,3% auf Ihren Lohn wie Sie auf Ihre selbständige Erwerbstätigkeit gibt es nein Sozialversicherung oder Selbständigkeit Steuer auf die Dividenden Pass-through. Nehmen wir an, Ihre S Corporation verdient die gleichen $ 60.000 wie Ihr Eigentum. Wenn Sie selbst zahlen $ 30.000 in Löhne, werden Sie etwa $ 4.600 in Sozialversicherung Steuern bezahlen. Aber Sie werden völlig vermeiden, $ 4.600 in selbständiger Erwerbssteuer auf die $ 30.000 Pass-Through-Distribution.
Die "S" Corporation nimmt ein wenig mehr Papierkram zu betreiben als die Besitz. Und Sie müssen sich einen angemessenen Lohn für Ihren Dienst zahlen. Das bedeutet, so etwas wie Sie zahlen würde für einen externen Mitarbeiter, die gleiche Arbeit zu tun. Aber die IRS ist auf der Suche nach Agenten, die alle ihr Einkommen als Pass-Through.
# 4: WRONG RETIREMENT PLAN
Wenn Sie möchten, dass die Kosten für die Erfüllung der tatsächlichen Arbeitsentgelte Sparen Sie mehr als die aktuelle $ 5.000 Grenze (zusätzliche $ 1.000 für Steuerzahler 50 oder älter) für IRA's, haben Sie drei Haupt-Auswahl: Vereinfachte Angestellten-Renten (SEPs), SIMPLE IRAs oder 401ks. Im Allgemeinen, wenn Sie einen betriebswirtschaftlichen Ruhestand planen, muss es allen Ihren Mitarbeitern angeboten werden und die Berechnungen für Beiträge müssen in der gleichen Weise wie für sich selbst oder jede Familie Mitarbeiter angewendet werden.
Die SEP und SIMPLE IRAs sind Die einfachsten Pläne zu gründen und zu verwalten. Es gibt keine jährliche Verwaltung oder Papierkram benötigt. Die Beiträge werden direkt in die Personalvorsorge getragen. Für SEP-Pläne können selbständig Erwerbstätige bis zu 25% Ihres "Netto-Selbstbeschäftigungseinkommens" bis zu einem Höchstbetrag von $ 49.000 für 2010 beitragen. Für SIMPLE IRAs beträgt der Höchstbeitrag für 2010 $ 11.500 (50 oder älter können einen Beitrag leisten Extra $ 2.500 Nachholbedarf.) Einfache IRAs können am besten für Teilzeit-oder Nebenerwerb Unternehmen verdienen weniger als $ 40.000.
Für noch größere Altersversicherungsbeiträge, die nicht auf 25% Ihres selbständigen Erwerbseinkommens beschränkt sind, gilt ein 401 (k) -Ruhestand. Sie können sogar einrichten, was so genannte "Solo" oder "individuelle" 401 (k) nur für sich selbst. Der 401 (k) ist ein echter "qualifizierter" Plan. Und die 401 (k) können Sie viel mehr Geld, viel flexibler, als entweder die SEP oder die SIMPLE. Für 2009 können Sie und Ihre Mitarbeiter 100% Ihres Einkommens bis zu $ 16.500 "verschieben". Wenn Sie 50 oder älter sind, können Sie eine zusätzliche $ 5.500 "Nachhol-Beitrag" beitragen. Sie können auch wählen, um Ihre Beiträge der Arbeitnehmer, oder machen Gewinnbeteiligung Beiträge bis zu 25% ihres Entgelts. Das ist der gleiche Prozentsatz, den Sie in Ihrem SEP sparen können – auf dem $ 16.500 oder $ 22.000 Aufschub, für einen maximalen Gesamtbeitrag von $ 49.000 pro Person im Jahr 2010. 401 (k) 's sind in der Regel schwieriger zu verwalten. Es gibt Antidiskriminierungsregeln, die Sie von der Füllung Ihres eigenen Kontos halten, während Sie Ihre Mitarbeiter steif zu halten.
Wenn Sie älter sind und Sie mehr als das $ 49.000 Limit für SEPs oder 401 (k) 's beisteuern möchten, sollten Sie beachten, wie Sie SEPs und SIMPLE IRAs verwenden können Eine traditionelle leistungsorientierte Pensionsplan, wo Sie einen Betrag zu garantieren, bis zu $ 195.000 in jährlichen Einkommen beitragen können. Leistungsorientierte Pläne haben jährliche Beiträge.
# 5: FEHLENDE FAMILIENBESCHÄFTIGUNG
Mieten Sie Ihr eigenes, leistungsstarkes Rentensystem mit einem 401 (k) oder SEP, um Ihnen ein wenig mehr Flexibilität zu geben Kinder und Enkelkinder kann ein guter Weg, um Steuern auf Ihr Einkommen zu senken, indem Sie sie an jemanden, der weniger zahlt.
- Die IRS hat Abzüge für Kinder so jung wie 7.
- Ihre ersten $ 5.700 des verdienten Einkommens im Jahr 2010 wird auf Null an das Kind besteuert. Das ist wegen der Standard-Abzug für einen einzigen Steuerzahler – auch wenn Sie behaupten, sie als Ihre abhängig. Ihre nächsten $ 8,375 wird mit nur 10% besteuert. So können Sie verlagert einiges an Einkommen stromabwärts.
- Sie müssen ihnen einen "vernünftigen" Lohn für den Dienst zahlen, den sie ausführen. Dies ist, was würden Sie zahlen einen kommerziellen Verkäufer für den gleichen Dienst, mit einer Anpassung für das Kind das Alter und die Erfahrung gemacht. Also, wenn Ihr 12-jähriger Sohn Gras schneidet für Ihre Mietobjekte, zahlen ihn, was ein Landschaftsbau Service könnte. Wenn Ihre 15-jährige Tochter hilft, Ihre Bücher zu behalten, zahlen sie ein bisschen weniger als ein Buchhaltungsservice könnte …
- Um Ihre Rückkehr zu auditieren, schreiben Sie eine Jobbeschreibung und halten Sie eine Arbeitszeittabelle
- Zahlung per Scheck, so können Sie die Zahlung zu dokumentieren
- Sie müssen den Scheck auf ein Konto im Namen des Kindes ablegen. Aber das Konto kann ein ROTH IRA, Abschnitt 529 College-Sparplan, oder Depotkonto, dass Sie kontrollieren, bis sie 21.
- Wenn Ihr Unternehmen uneingetragen ist, müssen Sie nicht für soziale Sicherheit zu verweigern, bis sie 18 drehen. Das ist also wirklich steuerfrei. Sie müssen ihnen eine W-2 am Ende des Jahres ausstellen.
# 6: FEHLENDE MEDIZINISCHE AUFWENDUNGEN
Umfragen verwendet, um zu zeigen, dass Steuern waren Kleinunternehmer 'Hauptanliegen. Aber jetzt ist es explodierenden Kosten des Gesundheitswesens. Wenn Sie selbständig sind und für Ihre eigene Krankenversicherung zahlen, können Sie abziehen ist als Anpassung auf Einkommen auf Seite 1 von Form 1040. Wenn Sie Abzüge, können Sie nicht erstattete medizinische und zahnärztliche Ausgaben auf Zeitplan A, wenn sie abziehen abzuziehen Insgesamt mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens. Aber die meisten von uns verbringen nicht so viel.
Aber es gibt einen Weg, um alle Ihre medizinischen Rechnungen als Geschäftsausgaben abzuschreiben. Es heißt ein Medical Expense Reimbursement Plan (MERP) oder Abschnitt 105 Plan. Dies ist ein Mitarbeiter-Plan, das heißt, es erfordert einen Mitarbeiter. Wenn Sie Ihr Geschäft als Einzelunternehmen, Partnerschaft, LLC oder S Corporation betreiben, gelten Sie als selbstständig und qualifizieren sich nicht. Aber wenn Sie verheiratet sind, können Sie Ihren Ehepartner einstellen. Wenn Sie nicht verheiratet sind, können Sie dies mit einer C Corporation. Aber Sie müssen nicht eingebaut werden. Sie können dies als alleiniger Eigentümer oder LLC durch die Einstellung Ihres Ehegatten tun.
Die einzige Ausnahme ist die S Corporation. Wenn Sie mehr als 2% der Aktie besitzen, werden Sie und Ihr Ehepartner für die Zwecke dieser Regel als selbstständig betrachtet.
Sagen wir, dass Sie ein selbständiger Immobilienmakler sind und Sie haben Ihren Mann eingestellt. Sie müssen eine andere Einnahmequelle verwenden, die nicht als S-Körperschaft besteuert wird . Der MERP-Plan ermöglicht es Ihnen, Ihren Mitarbeiter für alle medizinischen und zahnärztlichen Kosten, die er für seine gesamte Familie – einschließlich Sie als seinen Ehepartner. Alle diese Kosten für die Erstattung qualifizieren: große Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Medicare und Medigap Versicherung, Co-Zahlungen, Selbstbehalte, Rezepte, Zahnpflege, Augenpflege, Chiropraktik, Kieferorthopäden, Fruchtbarkeit Behandlungen, Behinderte Kinder, Vitamine und pflanzliche Präparate, medizinische Versorgung und sogar im Freiverkehr gehandelte Medikamente.
Sie können Ihren Arbeitnehmer direkt bezahlen oder die Leistungserbringer direkt bezahlen. Sie benötigen ein schriftliches Plandokument und eine Methode, um Ihre Ausgaben zu verfolgen. Es gibt keine spezielle Berichterstattung erforderlich.
Wenn Sie Nicht-Familienangehörige haben, müssen Sie sie auch einbeziehen, aber Sie können Mitarbeiter ausschließen, die: unter 25 Jahre alt sind , Arbeiten weniger als 35 Stunden pro Woche, arbeiten weniger als neun Monate pro Jahr oder haben für Sie weniger als drei Jahre gearbeitet. Nichtfamilie Mitarbeiter können es zu teuer, um alle so großzügig wie Sie Ihre eigene Familie decken zu erstatten. Aber, wenn Sie bieten Krankenversicherung, können Sie immer noch eine Section 105 Plan, um Ihre Mitarbeiter profitieren Kosten senken. Sie können es tun, indem Sie zu einem hoch abzugsfähigen Gesundheitsplan umschalten und einen Abschnitt 105 Plan verwenden, um diese verlorenen Leistungen zu ersetzen.
Zum Beispiel bezahlt ein verheirateter Selbständiger mit zwei Kindern 25% im Bundeseinkommen Steuer und 15,3% in der selbständigen Erwerbssteuer. Ein traditioneller Versicherungsplan wurde durch einen hoch abzugsfähigen Plan ersetzt – $ 5.000 für die Familie, die seine Prämie um $ 7.620 schneiden. Also, auch wenn er trifft, dass $ 5.000 absetzbar, spart er $ 2.620 in Prämien. Und jetzt, da er seine medizinischen Kosten von seinem Unternehmen Einkommen abzieht, fügen seine Selbständigkeit Steuerersparnisse weitere $ 1.156 zu seinem Endergebnis hinzu. Er wird mindestens $ 3.121 in Steuern sparen, indem er von seinem traditionellen Gesundheitsplan auf den Abschnitt 105 Medical Expense Reimbursement Plan.
Wenn Sie einen Medical Expense Reimbursement Plan nicht verwenden können, betrachten Sie die neue Health Savings Accounts.
Um zu qualifizieren, benötigen Sie einen "high-deductible Gesundheit Plan" mit einem Selbstbehalt von mindestens $ 1200 für Singles oder $ 2.400 für Mitarbeiter und ein Out-of-Pocket-Limit von $ 5.950 für Singles oder $ 11.900 für Familien im Jahr 2010. Weder Sie noch Ihr Ehepartner kann durch einen "nicht hohen abzugsfähigen Gesundheit Plan" oder Medicare abgedeckt werden. Der Plan kann keinen Vorteil bieten, außer für bestimmte Vorsorgeleistungen, bis der Selbstbehalt für dieses Jahr erfüllt ist. Sie sind nicht berechtigt, wenn Sie durch einen separaten Plan oder Fahrer, die verschreibungspflichtige Arzneimittel profitieren, bevor die minimale jährliche Selbstbehalt abgedeckt ist
Sobald Sie Ihre Berechtigung eingerichtet haben, können Sie eine abziehbare Gesundheit Sparkonto . Sie können 100% Ihres Selbstbehalts beitragen bis zu $ 3.050 für Singles oder $ 6.150 für Familien. Sie können es für die meisten Arten von Krankenversicherung, einschließlich COBRA Fortsetzung und Langzeitpflege Pläne verwenden. Sie können sie auch für die gleichen Ausgaben wie einen § 105-Plan verwenden.
Das Health Savings Account ist nicht so wertvoll wie der Abschnitt 105-Plan. Sie haben bestimmte Dollarbeiträge Limits, und es gibt keine Selbständigkeit Steuervorteil. Aber Gesundheit Savings Accounts können noch schneiden Sie Ihre gesamten Kosten für die Gesundheitsversorgung.
Wenn Ihr Heimbüro als Hauptgeschäftsstelle qualifiziert ist, können Sie einen Teil Ihrer Miete, Hypothekarzinsen, Grundsteuern, Versicherung, Hausinstandhaltung und Reparaturen abziehen. Deutsch: Dienstprogramme.
Um als Hauptgeschäftsstelle zu qualifizieren, müssen Sie (1) "ausschließlich" und "regelmäßig" für Verwaltungs- oder Managementtätigkeiten verwenden und (2) keinen anderen festen Standort haben, in dem Sie wesentliche Verwaltungs- oder Managementtätigkeiten Ihres Handels oder Unternehmens tätigen. "Regelmäßig" bedeutet in der Regel 10-12 Stunden pro Woche.
Der Prozentsatz für Ihre geschäftliche Nutzung wird berechnet, indem die Anzahl der Räume, die von den Gesamtzimmern im Haus verwendet werden, dividiert wird, wenn sie ungefähr gleich sind, oder indem Sie das Quadrat dividieren Füße von der Gesamtfläche im Haus verwendet. (19459001) # 8: MISSING AUTO / LKW-AUFWENDUNGEN
# 8:
Wenn Sie den Standardmeilenzahlungsabzug für Ihr Geschäft nehmen, können Sie ernsthaft shortchanging sich. Jedes Jahr gibt es verschiedene Fahrzeugbetriebserhebungen, die veröffentlicht werden. Die Kosten variieren je nachdem, wie viel Sie fahren – aber wenn Sie die Standard-Abzug für ein Auto, das mehr als 50 Cent / Meile kostet, sind Sie Geld verlieren jedes Mal, wenn Sie den Schlüssel drehen. Wenn Sie die Standardabzug jetzt nehmen, können Sie auf die "tatsächliche Kosten" -Methode, wenn Sie Ihr Auto besitzen, aber nicht, wenn Sie leasen.
# 9: FEHLENDE MAHLZEITEN & UNTERHALTUNG
Sie können auch nicht von den tatsächlichen Kosten auf den Standardabzug umschalten, wenn Sie beschleunigte Abschreibungen auf das Fahrzeug vorgenommen haben Grundregel ist, dass Sie die Kosten der Mahlzeiten mit einem bona fide Geschäftszweck abziehen können. Dies bedeutet, Kunden, Interessenten, Empfehlungsquellen und Geschäftskollegen. Und wie oft essen Sie mit jemandem, der nicht einer dieser Menschen ist? Für Immobilienmakler und andere Fachleute, die sich vermarkten, könnte dies "nie" sein. Im Allgemeinen können Sie 50% Ihrer Mahlzeiten und Unterhaltung abziehen, solange es nicht "großzügig oder außergewöhnlich."
Sie brauchen keine Einnahmen für Geschäftsausgaben unter $ 75 (außer Unterkunft), aber Sie müssen (1) Wie viel ?, (2) Wann ?, (3) Wo ?, (4) Geschäftszweck ?, und (5) Geschäftsbeziehung.
Sie können auch die Unterhaltung abziehen Wenn sie direkt vor oder nach einer substantiellen, guten Diskussion direkt mit dem aktiven Verhalten Ihres Unternehmens in Verbindung stehen.
# 10: VERLETZUNG ZUM PLAN
Nun, da die Nennwert der Tickets für Sport-und Theaterveranstaltungen, Speisen und Getränke, Parkplätze, Steuern und Trinkgelder abziehen Sehen Sie, wie Immobilienmakler wie Sie verpassen auf jede so viele Steuervergünstigungen, sollten Sie erkennen, was der größte Fehler von allen ist – nicht zu planen. Haben Sie jemals gehört das Sprichwort ", wenn Sie nicht planen, Sie planen zu scheitern?" Es ist ein Klischee, weil es wahr ist.
Mit nur einer einfachen Investition Ihrer Zeit können Sie wertvolle Steuerspar-Strategien, die einen großen Unterschied machen wird am 15. April zu implementieren.
Immobilienmakler Heidelberg Makler Heidelberg
Source by Julie Bohn